《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見(jiàn)》政策解讀
云南百滇稅務(wù)師事務(wù)所有限公司 2017-10-01
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發(fā)布日期：2017年09月29日 來(lái)源：國(guó)家稅務(wù)總局辦公廳一、《三反意見(jiàn)》出臺(tái)的背景
近年來(lái)，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)保持平穩(wěn)健康發(fā)展，社會(huì)秩序總體和諧穩(wěn)定。與此同時(shí)，各類經(jīng)濟(jì)犯罪特別是洗錢、涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪、涉稅違法犯罪以及暴力恐怖活動(dòng)形勢(shì)依然嚴(yán)峻，金融領(lǐng)域違法違規(guī)現(xiàn)象突出，給人民群眾合法權(quán)益和國(guó)家安全造成了損害和不容忽視的威脅。為進(jìn)一步健全國(guó)家治理體系和現(xiàn)代金融監(jiān)管體系，有效防范洗錢、恐怖融資和逃稅違法犯罪活動(dòng)，國(guó)家“十三五”規(guī)劃明確要求“完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管措施，完善風(fēng)險(xiǎn)防范體制機(jī)制”，中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組將“完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制”列為深化改革重點(diǎn)任務(wù)。
在國(guó)際上，洗錢、恐怖融資和逃稅已經(jīng)成為全球性公害，跨境洗錢、恐怖融資和逃稅的資金規(guī)模龐大，威脅世界金融秩序和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此，二十國(guó)集團(tuán)（G20）等國(guó)際組織將打擊洗錢、恐怖融資和逃稅作為完善世界經(jīng)濟(jì)金融秩序的重要組成部分。在2016年G20杭州峰會(huì)公報(bào)中，習(xí)近平主席和各國(guó)領(lǐng)導(dǎo)人共同承諾要完善制度，提升國(guó)際社會(huì)打擊洗錢、恐怖融資和逃稅的能力。
根據(jù)國(guó)內(nèi)外反洗錢、反恐怖融資和反逃稅工作（以下簡(jiǎn)稱“三反”工作）的新形勢(shì)，按照中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組的部署，人民銀行、稅務(wù)總局和公安部作為牽頭部門(mén)，會(huì)同反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議各成員單位，共同研究制定了《關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱《三反意見(jiàn)》）。
二、《三反意見(jiàn)》的主要內(nèi)容和意義
《三反意見(jiàn)》從健全工作機(jī)制、完善法律制度、健全預(yù)防措施、嚴(yán)懲違法犯罪活動(dòng)、深化國(guó)際合作、創(chuàng)造良好社會(huì)氛圍六個(gè)方面，提出了二十余項(xiàng)具體措施，包括進(jìn)一步完善反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度，建立國(guó)家洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，密切反洗錢行政主管部門(mén)、稅務(wù)機(jī)關(guān)與監(jiān)察機(jī)關(guān)、偵查機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)、金融監(jiān)管部門(mén)間的協(xié)調(diào)合作與信息共享，探索建立特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管制度，發(fā)揮會(huì)計(jì)師、律師等專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)積極作用，強(qiáng)化反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)主動(dòng)防控風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力，拓寬反洗錢監(jiān)測(cè)分析數(shù)據(jù)信息來(lái)源，完善跨境異常資金監(jiān)控機(jī)制，嚴(yán)懲洗錢等違法犯罪活動(dòng)，深化雙邊和多邊國(guó)際合作，加強(qiáng)自律組織管理，提升社會(huì)公眾反洗錢、反恐怖融資和反逃稅意識(shí)。
《三反意見(jiàn)》遵循推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的要求，著重從體制機(jī)制上提出完善措施，明確了當(dāng)前“三反”工作需要著力加強(qiáng)的工作任務(wù)，是《反洗錢法》頒布十周年來(lái)對(duì)國(guó)家反洗錢體系最全面的頂層設(shè)計(jì)，也是我國(guó)在“三反”工作領(lǐng)域深化改革的總體規(guī)劃。通過(guò)落實(shí)《三反意見(jiàn)》各項(xiàng)措施，國(guó)家“三反”工作體系將更加完善，有利于有效防控風(fēng)險(xiǎn)，也有利于維護(hù)國(guó)家安全和金融安全。
三、《三反意見(jiàn)》對(duì)健全工作機(jī)制提出的新要求
“三反”工作涉及面廣、工作鏈條長(zhǎng)，需要構(gòu)建協(xié)調(diào)順暢、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的工作機(jī)制。以反洗錢工作為例，構(gòu)建完善的反洗錢工作機(jī)制，需要反洗錢行政主管部門(mén)和銀行、證券、保險(xiǎn)等金融業(yè)監(jiān)管部門(mén)以及特定非金融行業(yè)主管部門(mén)加強(qiáng)對(duì)行業(yè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，督促各類反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員盡責(zé)履職；也需要反洗錢行政主管部門(mén)、偵查機(jī)關(guān)充分利用金融情報(bào)挖掘線索、破獲案件，以確鑿的證據(jù)支持檢察機(jī)關(guān)依法起訴和法院依法審判洗錢及各類上游犯罪案件；還需要與反洗錢國(guó)際組織、外國(guó)對(duì)口部門(mén)開(kāi)展廣泛的多邊、雙邊合作交流。
早在2002年，我國(guó)就建立了跨部門(mén)的反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議，目前共有23家成員單位，包括最高人民法院、最高人民檢察院、國(guó)務(wù)院辦公廳、外交部、公安部、國(guó)家安全部、監(jiān)察部、民政部、司法部、財(cái)政部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、工商總局、新聞出版廣電總局、中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院法制辦、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、外匯管理局和軍委聯(lián)合參謀部。反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)已覆蓋銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)和非銀行支付等行業(yè)，形成了較完整的反洗錢工作體系。
為了應(yīng)對(duì)當(dāng)前“三反”工作面臨的新形勢(shì)、新任務(wù)，《三反意見(jiàn)》提出健全六項(xiàng)工作機(jī)制，其中首要任務(wù)是“加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、完善組織機(jī)制”，要求進(jìn)一步完善反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度，統(tǒng)籌“三反”監(jiān)管工作，強(qiáng)化部門(mén)間組織協(xié)調(diào)機(jī)制，制定整體戰(zhàn)略、重要政策和措施，并推動(dòng)貫徹落實(shí)。同時(shí)，還要建立國(guó)家反洗錢和反恐怖融資戰(zhàn)略形成機(jī)制、優(yōu)化打擊犯罪合作機(jī)制、健全監(jiān)管合作機(jī)制、健全數(shù)據(jù)信息共享機(jī)制、研究資源保障機(jī)制等任務(wù)，充分調(diào)動(dòng)各部門(mén)、各層級(jí)的積極性，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，形成運(yùn)行有序的良好機(jī)制，為“三反”工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
四、《三反意見(jiàn)》提出建立特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管制度、發(fā)揮專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)在反洗錢領(lǐng)域積極作用的意義
經(jīng)過(guò)十多年的發(fā)展，我國(guó)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管已經(jīng)全面覆蓋了銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、非銀行支付機(jī)構(gòu)和銀行卡清算機(jī)構(gòu)，基本實(shí)現(xiàn)了對(duì)金融領(lǐng)域的全覆蓋，金融體系反洗錢工作在識(shí)別和協(xié)助打擊洗錢、恐怖融資及上游犯罪方面的成效逐漸顯現(xiàn)。與此同時(shí)，洗錢和恐怖融資手法也在不斷變化，逐步向一些非金融領(lǐng)域蔓延。為此，人民銀行對(duì)部分非金融行業(yè)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展了持續(xù)的監(jiān)測(cè)分析，并借鑒有關(guān)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，會(huì)同相關(guān)主管部門(mén)共同研究社會(huì)組織、房地產(chǎn)中介機(jī)構(gòu)、珠寶和貴金屬經(jīng)銷商、公司注冊(cè)代理機(jī)構(gòu)以及會(huì)計(jì)師、律師和公證行業(yè)被洗錢和恐怖融資活動(dòng)利用的潛在風(fēng)險(xiǎn)，探索發(fā)揮以上行業(yè)機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員及早發(fā)現(xiàn)和識(shí)別洗錢、恐怖融資活動(dòng)專業(yè)優(yōu)勢(shì)的有效途徑。下一步，將逐步擴(kuò)展反洗錢監(jiān)管覆蓋范圍，建立特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管制度，更好地預(yù)防洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)。特別是要發(fā)揮好會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、公證處等專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)“守門(mén)人”的作用，發(fā)揮會(huì)計(jì)師、律師、公證員專業(yè)領(lǐng)域優(yōu)勢(shì)，服務(wù)和支持反洗錢工作，同時(shí)也可促進(jìn)這些專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步健康發(fā)展、維護(hù)自身良好社會(huì)聲譽(yù)。
考慮到以上行業(yè)在業(yè)務(wù)模式、行業(yè)結(jié)構(gòu)等方面與金融行業(yè)存在較大差異，人民銀行將與行業(yè)主管部門(mén)共同探索建立適應(yīng)行業(yè)特點(diǎn)、符合反洗錢工作需要的工作模式，更加側(cè)重行業(yè)主管部門(mén)的行政監(jiān)管和行業(yè)協(xié)會(huì)的自律管理。
五、《三反意見(jiàn)》提出的加強(qiáng)反洗錢監(jiān)管主要措施
《三反意見(jiàn)》提出健全預(yù)防措施、有效防控風(fēng)險(xiǎn)，其中最關(guān)鍵的措施就是加強(qiáng)反洗錢監(jiān)管。反洗錢監(jiān)管是“三反”工作的重要基礎(chǔ)。隨著洗錢等非法資金活動(dòng)的不斷演變，反洗錢監(jiān)管工作必須適應(yīng)新形勢(shì)，不斷擴(kuò)大監(jiān)管范圍、創(chuàng)新監(jiān)管模式、完善監(jiān)管手段、堵塞監(jiān)管漏洞。為此，《三反意見(jiàn)》在加強(qiáng)反洗錢監(jiān)管方面提出了多項(xiàng)政策措施：
一是強(qiáng)調(diào)反洗錢行政主管部門(mén)與金融監(jiān)管部門(mén)之間的協(xié)調(diào)配合，進(jìn)一步發(fā)揮金融監(jiān)管部門(mén)作用，強(qiáng)化對(duì)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入環(huán)節(jié)的合法性審查，加強(qiáng)反洗錢日常合規(guī)監(jiān)管，在行業(yè)監(jiān)管規(guī)則中嵌入反洗錢相關(guān)要求，構(gòu)建涵蓋事前、事中和事后的完整監(jiān)管鏈條。
二是提出適時(shí)擴(kuò)大反洗錢監(jiān)管范圍。統(tǒng)籌考慮監(jiān)管資源保障，近期要重點(diǎn)研究建立對(duì)非營(yíng)利性組織、房地產(chǎn)中介機(jī)構(gòu)、貴金屬銷售機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所和公證機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管制度，探索適應(yīng)非金融領(lǐng)域的反洗錢監(jiān)管模式。
三是進(jìn)一步完善反洗錢監(jiān)管模式。強(qiáng)化法人監(jiān)管措施，優(yōu)化監(jiān)管政策傳導(dǎo)機(jī)制，突出反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)法人總部的重要作用，在法人總部層面強(qiáng)化董事、監(jiān)事、高級(jí)管理層的反洗錢履職責(zé)任，督促反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)自我管理、自主管理，建立對(duì)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平采取有效防控措施。
四是采取多種方式提升監(jiān)管工作效率。突出防控風(fēng)險(xiǎn)為本，通過(guò)開(kāi)展國(guó)家洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估查找高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性加強(qiáng)監(jiān)管投入，提高監(jiān)管工作效能，促進(jìn)監(jiān)管信息的互通共享。
六、《三反意見(jiàn)》要求嚴(yán)懲違法犯罪活動(dòng)
按照中央部署，近年來(lái)，公安部會(huì)同中國(guó)人民銀行和國(guó)家稅務(wù)總局等部門(mén)，持續(xù)部署推動(dòng)打擊相關(guān)犯罪活動(dòng)，不斷強(qiáng)化犯罪預(yù)防和治理工作，形成遏制違法犯罪蔓延的有利態(tài)勢(shì)。
一是持續(xù)開(kāi)展預(yù)防、打擊利用離岸公司和地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)。中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局、公安部、最高檢、最高法已連續(xù)三年部署此項(xiàng)專項(xiàng)行動(dòng)，公安機(jī)關(guān)運(yùn)用情報(bào)導(dǎo)偵思路，開(kāi)展信息化應(yīng)用、數(shù)據(jù)化實(shí)戰(zhàn)，加強(qiáng)統(tǒng)籌調(diào)度和一體化作戰(zhàn)，對(duì)洗錢犯罪活動(dòng)開(kāi)展集約、深度、全鏈條打擊，破獲一批重大案件，抓獲一批犯罪嫌疑人，極大震懾了不法分子。
二是嚴(yán)厲打擊涉恐融資犯罪活動(dòng)。按照公安部統(tǒng)籌部署，部分重點(diǎn)省份公安機(jī)關(guān)組織開(kāi)展了打擊涉恐融資犯罪專項(xiàng)行動(dòng)，不斷提高發(fā)現(xiàn)能力，堅(jiān)決阻斷恐怖組織、恐怖人員和恐怖培訓(xùn)等活動(dòng)的資金供給。同時(shí)，公安機(jī)關(guān)會(huì)同人民銀行，協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展健全涉恐資金來(lái)源動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，探索信息化時(shí)代特征下的新戰(zhàn)法，實(shí)現(xiàn)打擊涉恐融資犯罪向信息化、動(dòng)態(tài)化的全面轉(zhuǎn)型。
三是高度重視、強(qiáng)力推動(dòng)打擊涉稅違法犯罪工作。騙取出口退稅和虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票等涉稅違法犯罪行為是嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)違法犯罪行為，危害極大，不僅造成國(guó)家稅款流失，扭曲出口退稅的政策效應(yīng)，還損害社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的法治基礎(chǔ)，擾亂國(guó)家正常經(jīng)濟(jì)秩序，影響國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)決策的準(zhǔn)確性，必須堅(jiān)決打擊。根據(jù)中央和國(guó)務(wù)院部署，稅務(wù)總局、公安部、海關(guān)總署和人民銀行建立了國(guó)務(wù)院防范和打擊出口騙稅部際聯(lián)席會(huì)議制度，進(jìn)一步建立健全了工作協(xié)調(diào)機(jī)制，緊緊圍繞“體制打騙、機(jī)制打騙、方法打騙”的總體思路，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，按照打擊騙取出口退稅和打擊虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票“一盤(pán)棋”的原則，連續(xù)三年聯(lián)合開(kāi)展了打擊騙取出口退稅和虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票專項(xiàng)行動(dòng)；公安機(jī)關(guān)在全系統(tǒng)建立起了公安派駐國(guó)（地）稅聯(lián)絡(luò)機(jī)制辦公室，明確職責(zé)任務(wù)、建立運(yùn)行機(jī)制，取得了積極成效。公安部門(mén)深入開(kāi)展涉稅情報(bào)導(dǎo)偵工作，建立涉稅類罪分析模型、研判形成精準(zhǔn)嫌疑線索，組織對(duì)黃金交易、石化等領(lǐng)域突出犯罪和高危地區(qū)人員實(shí)施的涉稅犯罪開(kāi)展精確打擊，相繼偵破了一批重大案件，依法嚴(yán)懲了一批犯罪嫌疑人，取得較好成效。下一步，稅務(wù)總局、公安部、海關(guān)總署和人民銀行等部門(mén)將整合資源，集中優(yōu)勢(shì)兵力，持續(xù)在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展跨部門(mén)、跨區(qū)域的專項(xiàng)行動(dòng)，進(jìn)一步加大打擊涉稅違法犯罪活動(dòng)力度，切實(shí)維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)秩序和稅收安全。
七、《三反意見(jiàn)》強(qiáng)調(diào)深化國(guó)際合作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)
近年來(lái)，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)雙向開(kāi)放步伐不斷加快，跨境貿(mào)易與跨境投資總量不斷攀升，中資金融機(jī)構(gòu)全面參與國(guó)際金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，中國(guó)金融體系所面臨的洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險(xiǎn)也逐步增大，對(duì)“三反”工作提出了更高要求：
一是國(guó)際社會(huì)對(duì)中國(guó)在“三反”領(lǐng)域進(jìn)一步發(fā)揮作用充滿期待。中國(guó)作為聯(lián)合國(guó)安理會(huì)常任理事國(guó)和最大的發(fā)展中國(guó)家，對(duì)國(guó)際“三反”規(guī)則制定和執(zhí)行具有重要影響力。2016年二十國(guó)集團(tuán)杭州峰會(huì)上，習(xí)近平主席代表中國(guó)鄭重承諾將與其他國(guó)家一道“推進(jìn)稅基侵蝕和利潤(rùn)轉(zhuǎn)移合作、稅收情報(bào)交換”，“阻截恐怖主義融資的所有來(lái)源、技術(shù)和渠道”，并呼吁“在世界范圍內(nèi)快速、有效和普遍落實(shí)金融行動(dòng)特別工作組標(biāo)準(zhǔn)”，體現(xiàn)了中國(guó)負(fù)責(zé)任大國(guó)的擔(dān)當(dāng)。
二是在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，中國(guó)自身面臨的洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。2016年，我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易總額達(dá)到24萬(wàn)億元人民幣，吸引外國(guó)直接投資1390億美元，對(duì)外直接投資1701億美元，對(duì)外承包工程簽約2440億美元，特別是對(duì)“一帶一路”沿線國(guó)家貿(mào)易、投資和工程承包金額快速增長(zhǎng)。在巨額的資金跨境流動(dòng)之中，也潛藏著一些洗錢、恐怖融資、逃稅等非法資金流動(dòng)，可能對(duì)我國(guó)正常的金融、稅收秩序甚至宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境造成不利影響，需要做到全面監(jiān)測(cè)、及時(shí)發(fā)現(xiàn)、有效管控。
三是中資金融機(jī)構(gòu)走出去步伐加快，需要嚴(yán)格遵守各國(guó)反洗錢法律和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。部分發(fā)達(dá)國(guó)家“三反”工作起步較早，法律制度各有不同，個(gè)別國(guó)家監(jiān)管處罰力度較大，近年來(lái)已有多家跨國(guó)銀行因違反所在國(guó)有關(guān)法律受到巨額處罰。中資金融機(jī)構(gòu)作為國(guó)際金融市場(chǎng)的后來(lái)者，應(yīng)當(dāng)引以為戒，高度重視洗錢、恐怖融資、逃稅風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)工作，堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，全面加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，堅(jiān)決守住反洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范的底線。
因此，《三反意見(jiàn)》強(qiáng)調(diào)要深化國(guó)際合作，重點(diǎn)做好我國(guó)在“三反”領(lǐng)域國(guó)際組織的多邊合作，執(zhí)行國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，并深入?yún)⑴c國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)制定和國(guó)際組織內(nèi)部治理，維護(hù)好我國(guó)正當(dāng)權(quán)益；加強(qiáng)與重點(diǎn)國(guó)家（地區(qū)）的反洗錢監(jiān)管合作，拓展反洗錢情報(bào)交流渠道，督促指導(dǎo)中資金融機(jī)構(gòu)提升反洗錢意識(shí)和工作水平；配合“一帶一路”倡議，做好與周邊國(guó)家（地區(qū)）的反洗錢交流合作；深化反逃稅國(guó)際合作，維護(hù)我國(guó)稅收權(quán)益。
八、《三反意見(jiàn)》對(duì)發(fā)揮社會(huì)力量作用的要求
“三反”工作既需要有關(guān)部門(mén)依法履職、積極作為，也離不開(kāi)社會(huì)力量的密切配合。相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮專業(yè)和資源優(yōu)勢(shì)，一方面協(xié)助主管部門(mén)落實(shí)“三反”監(jiān)管要求，制定符合本行業(yè)特點(diǎn)的反洗錢自律規(guī)則和工作指引，另一方面服務(wù)行業(yè)機(jī)構(gòu)提升“三反”工作能力，促進(jìn)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)之間的經(jīng)驗(yàn)交流，營(yíng)造良好的行業(yè)環(huán)境。
“三反”工作的根本目的是為了維護(hù)廣大人民群眾的切身利益，因此，社會(huì)公眾應(yīng)當(dāng)積極關(guān)注和配合“三反”工作。有關(guān)部門(mén)要加強(qiáng)面向公眾的“三反”宣傳教育，普及法律知識(shí)，引導(dǎo)公眾理性認(rèn)識(shí)和理解金融機(jī)構(gòu)為開(kāi)展“三反”工作而采取有關(guān)客戶身份識(shí)別和交易管控措施的必要性，增強(qiáng)公眾風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力，形成良好的社會(huì)氛圍。
九、落實(shí)《三反意見(jiàn)》的具體措施和安排
《三反意見(jiàn)》發(fā)布后，人民銀行、稅務(wù)總局和公安部將會(huì)同相關(guān)部門(mén)，依托反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，研究制定《<三反意見(jiàn)>分工方案》，明確各部門(mén)職責(zé)分工和時(shí)間表。
2017年6月，人民銀行牽頭召開(kāi)反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議第九次全體會(huì)議，對(duì)落實(shí)《三反意見(jiàn)》進(jìn)行了全面部署，重點(diǎn)推動(dòng)以下工作：
?。ㄒ唬┳ゾo完善反洗錢和反恐怖融資相關(guān)法律法規(guī)，補(bǔ)齊制度短板。一方面，要盡快出臺(tái)特定非金融行業(yè)、社會(huì)組織和專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢制度、聯(lián)合國(guó)金融制裁決議國(guó)內(nèi)執(zhí)行制度；另一方面，要積極做好反洗錢領(lǐng)域一些長(zhǎng)期性法律問(wèn)題的研究，完善法人和法律安排透明度等相關(guān)制度。
?。ǘ┩七M(jìn)國(guó)家洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，建立反洗錢戰(zhàn)略形成機(jī)制。抓緊完成我國(guó)首份國(guó)家洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，推進(jìn)評(píng)估結(jié)果轉(zhuǎn)化利用。以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為基礎(chǔ)，根據(jù)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，制定國(guó)家反洗錢和反恐怖融資戰(zhàn)略。
?。ㄈ┌凑诊L(fēng)險(xiǎn)為本的要求，全面加強(qiáng)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管力度，督促反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。一是人民銀行和各金融監(jiān)管部門(mén)要加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，進(jìn)一步發(fā)揮金融監(jiān)管部門(mén)作用，構(gòu)建涵蓋事前、事中和事后的完整監(jiān)管鏈條；二是進(jìn)一步完善反洗錢監(jiān)管模式，強(qiáng)化法人監(jiān)管措施，優(yōu)化監(jiān)管政策傳導(dǎo)機(jī)制；三是采取多種方式提升監(jiān)管工作效率，突出問(wèn)題導(dǎo)向和風(fēng)險(xiǎn)為本，促進(jìn)監(jiān)管信息的互通共享。
?。ㄋ模┘訌?qiáng)反洗錢部門(mén)與相關(guān)執(zhí)法機(jī)關(guān)之間的相互協(xié)作，有效打擊洗錢和恐怖融資犯罪，沒(méi)收各類犯罪資產(chǎn)。一是加強(qiáng)反洗錢監(jiān)測(cè)分析工作，完善反洗錢調(diào)查工作流程、優(yōu)化調(diào)查手段，加強(qiáng)洗錢類型分析和風(fēng)險(xiǎn)提示，不斷完善各類資金交易監(jiān)測(cè)分析模型。二是要加強(qiáng)相關(guān)執(zhí)法機(jī)關(guān)之間的溝通協(xié)調(diào)，進(jìn)一步完善可疑交易線索合作機(jī)制，建立順暢的情報(bào)信息雙向共享渠道。三是要加強(qiáng)情報(bào)會(huì)商和信息反饋機(jī)制，根據(jù)線索的使用反饋情況進(jìn)一步優(yōu)化反洗錢監(jiān)測(cè)和調(diào)查的方法和技術(shù)。四是依法加強(qiáng)對(duì)洗錢和恐怖融資犯罪的偵查、起訴和判決，加大對(duì)各類犯罪資產(chǎn)、收益和工具沒(méi)收力度。
?。ㄎ澹┙∪聪村X數(shù)據(jù)信息共享機(jī)制，提升反洗錢工作信息化水平。一是探索研究反洗錢和反恐怖融資數(shù)據(jù)信息共享標(biāo)準(zhǔn)，明確各部門(mén)向反洗錢部門(mén)提供數(shù)據(jù)的責(zé)任和使用反洗錢相關(guān)數(shù)據(jù)的權(quán)限。二是建立相關(guān)部門(mén)間安全電子化線路，加強(qiáng)數(shù)據(jù)收集、保存和使用過(guò)程中的保密管理和技術(shù)防范措施。三是著力拓展反洗錢監(jiān)測(cè)分析數(shù)據(jù)信息來(lái)源，同時(shí)依法加強(qiáng)反洗錢監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)對(duì)宏觀管理、行政執(zhí)法、反洗錢監(jiān)管調(diào)查等工作的支持。四是以應(yīng)對(duì)FATF互評(píng)估為契機(jī)，建立反洗錢工作統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系，形成統(tǒng)計(jì)信息匯總、分析和使用機(jī)制。
?。┓?wù)外交戰(zhàn)略大局，深化反洗錢和反恐怖融資國(guó)際合作。進(jìn)一步深入?yún)⑴c反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的研究、制定和監(jiān)督執(zhí)行，積極參與反洗錢國(guó)際和區(qū)域性組織內(nèi)部治理改革和重大決策，穩(wěn)步推進(jìn)與重點(diǎn)國(guó)家建立反洗錢監(jiān)管與情報(bào)合作機(jī)制，督促中資金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)海外分支機(jī)構(gòu)的反洗錢合規(guī)管理。
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